Ликвидация оффшорной компании
В связи с тем, что компании, открывающиеся в оффшорных юрисдикциях, используются зачастую лишь как одно из «звеньев» международной оффшорной схемы движения финансовых потоков, такие «звенья» должны быть легкоустраняемыми/заменяемыми.
Так как оффшор Британские Виргинские Острова (БВО) – один из самых популярных контрагентов для осуществления посреднической деятельности – рассмотрим на его примере два способа «избавления» от ненужной или временно ненужной компании: ликвидация и административное удаление.
Ликвидация
Начнем с того, что для ликвидации компании законным путем потребуется целый ряд не совсем легких процедур:
- Погашение задолженности – компания не должна быть обремлена никакими долговыми обязательствами перед органами государственной власти, а так же не перед какими другими третьими лицами.
- Директор компании обязан сформировать декларацию о платежеспособности по специальной форме, подготовленной и утвержденной регулирующей комиссией. В этой форме директор обязан изложить заключение о том, что компания, руководителем которой он является, абсолютно платежеспособна и находится в «хорошем положении» (“Good Standing”).
- Директор компании обязан заверить план ликвидации, в котором изложить следующее:
- причины ликвидации;
- оценка времени, которое потребуется для ликвидации предприятия;
- имя и адрес предполагаемого добровольного ликвидатора. Ликвидатором компании должно быть назначено лицо, которое никак не зависит от ликвидируемой компании. - План ликвидации утверждается за 1,5 месяца или более до назначения добровольного ликвидатора.
- Не менее чем за 1 месяц до назначения ликвидатора в местной газете, либо любом другом официальном информационном органе должна быть опубликована информация о начале процедуры ликвидации.
- Все документы на ликвидацию необходимо подать в реестр БВО (BVI) не позднее, чем в 14-дневный срок с момента назначения ликвидатора. Задержка с предоставление таких документов может привести к необходимости уплаты штрафа в размере до 5000 USD.
- Если дата уплаты ежегодных пошлин попадает на процесс регистрации, то эта пошлина должна быть уплачена, т.к. фирма все еще числится как активная.
Аминистративное удаление
Так же именуемое «вычеркиванием» из реестра. Не менее популярный способ избавления от ненужной фирмы.
В случае, если владелец компании попросту перестает уплачивать необходимые издержки государству БВО, регистратор запрещает такой фирме вести деятельность, но не освобождает ее от обязательств в течении еще следующих 10 лет. Такая компания считается «вычеркнутой», но не удаленной из реестра и имеет следующие особенности:
- Фирма не имеет права продолжать хозяйственную деятельность.
- Фирма не может управлять своими банковскими счетами.
- Директора и Акционеры фирмы следующие 10 лет в полной мере продолжают нести ответственность по долгам и обязательствам компании.
- Компания не освобождается от уплаты ежегодных пошлин и штрафов за просроченные платежи.
- В случае, если владелец фирмы хочет восстановить функцию компании вести хозяйственную деятельность и управлять своими активами, он обязан уплатить все накопленные просроченные платежи, штрафы и уплатить единоразовый сбор за восстановление.
По истечении 10 лет оффшор на БВО будет удалена из реестра, как при типичной ликвидации предприятия, без возможности восстановления.
Так же популярной услугой является ликвидация кипрской компании.
Создано при поддержке портала: legalans.com
С нашей помощью Вы можете зарегистрировать новую оффшорную компанию или купить готовую.