2015-03-26
Внесение данных о конечных бенефициарных собственниках украинских компаний
Закон Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей" был принят еще 14 октября 2014 года (ранее мы сообщали об этом в своих публикациях).
Напоминаем, что согласно этому закону все компании, которые были зарегистрированы до даты его вступления в силу (до 25.11.2014), обязаны в течение полугода, а именно до 26 мая 2015 года предоставить государственному регистратору данные о своих конечных бенефициарах.
Куда подаются сведения о конечном выгодополучателе?
Данные подаются государственному регистратору путем заполнения Раздела ІІІ на странице 4 Регистрационной карточки о внесении изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей( Форма 4).
Какие именно данные о бенефициаре подаются?
Сведения о бенефициаре включают в себя: фамилию, имя, отчество, страну гражданства, серию и номер паспорта гражданина Украины или паспортного документа иностранца, ИНН (если имеется), а так же место жительства.
Какие последствия неподачи юридическим лицом данных о конечном бенефициарном собственнике?
Неподача юр лицом государственному регистратору сведений о конечном собственнике считается административным правонарушением и влечет за собой наложение на руководителя юридического лица и на лицо, уполномоченное действовать от имени этого юр лица штрафа в размере от 5100 до 8500 грн.(300-500 нмдг).
Список тэгов : Украина Верховная Рада
Публикации на похожие темы:
Налог на прибыль в Украине снижен с 21 до 19%
Следующим шагом в создании инвестиционно привлекательной юрисдикции из Украины стало снижение налога прибыль до 19%, и обещание снизить данную ставку еще до 16% с начала 2014 года. Читать детальнее...
Почему власти не отказались от офшоров на Кипре?
Из года в год в список оффшорных зон КМУ попадает все больше юрисдикций, однако Кипр каждый раз остается вне данного перечня стран. Небольшое резюме по данному вопросу можете прочитать в данной заметке...
Ассоциация с ЕС планируется к подписанию уже в этом году
Недолго продолжались скитания украинского правительства между Западом и Россией. Недавняя конференция YES, которая с легкой подачи Виктора Пинчука ежегодно собирает сильных мира сего под крышей Ливадийского Дворца, расставила все точки над "и". Читать подробнее...
Офшорам - быть!
На недавнем съезде "Большой Двадцатки" эксперты заявили о положительном влиянии мирового оффшорного круговорота на экономику многих госдуарств. В связи с этим было принято решение еще на некоторое время "оставить оффшоры в покое". Читать подробнее...
Перечень стран для контроля ТЦО снова обновлен
В мае текущего года Верховная Рада обновила в перечень стран, торговые операции с которыми считаются контролируемыми согласно Закону о трансфертном ценоообразовании(от 1 сентября 2013 года). Но уже в середине сентября текущего года данный перечень был пересмотрен 10 стран были исключены из этого списка. Подробности читайте в данной заметке…
Актуальные ставки налогов для физических и юридических лиц на 2016 год
Во второй половине 2015-го года Министерство финансов вовсю трудились над созданием проекта налоговой реформы. Что-то критиковалось самим правительством, многие моменты критиковали сами представители бизнеса. Какие изменения в налоговый кодекс все-таки были внесены, читайте в данной заметке…
Гражданство и налоговая резидентность физических лиц
Социально-экономическая ситуация в нашей стране, относительно высокие ставки налогообложения и ряд других причин, заставляют все больше число украинцев задуматься о получении ВНЖ в странах с более высоким уровнем жизни и благоприятной налоговой нагрузкой. При выборе наиболее привлекательной, по Вашему мнению, будущей страны проживания, необходимо понимать разницу между статусом «гражданство» и «налоговая резидентность» и учитывать все законодательные аспекты в определении налоговой резидентности.
Новые правила и принципы контроля по ТЦО
Очередные новшества Кабмина, которые коснуться работы украинских компаний с нерезидентами. О новых правилах трансфертного ценообразования читайте в данной заметке…